배당금이나 이자로 쏠쏠한 수익 올리고 계신가요?
기쁨도 잠시, 혹시 내가 '금융소득 종합과세' 대상은 아닐지 걱정되실 겁니다.
2026년 5월 종합소득세 신고 기간 맞아 핵심만 정리했습니다.
📌 금융소득 종합과세 핵심 기준
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대상: 연간 이자소득 배당소득 합계 2,000만 원 초과 개인
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포함 소득: 예금 이자, 펀드 배당, 채권 이자, 국내 상장 해외 ETF 매매 차익 등
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세율 적용: 2,000만 원까지 15.4% 원천징수, 초과분 다른 소득 합쳐 6%~45% 누진세율 적용
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주의: 가족 합산 아닌 개인별 판단
💻 홈택스 3분 만에 확인하기
1) 로그인: 국세청 홈택스 접속 후 간편인증 또는 공동인증서 로그인
2) 메뉴 이동: 세금신고 → 종합소득세 신고 선택
3) 조회: 금융소득 조회 또는 금융소득(이자·배당소득) 명세서 클릭
4) 확인: 전년도 발생 금융소득 총액 원천징수 세액 실시간 확인
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모바일 손택스 앱 동일 조회 가능
🙋♂️ 직접 겪어보니 이렇더라고요
작년 해외 ETF 투자 늘렸더니 배당금 생각보다 많이 들어왔습니다.
설마 2,000만 원 넘겠나 싶어 방치했는데, 홈택스 조회해보니 아슬아슬하게 넘었더군요.
미리 확인하지 않았다면 가산세까지 낼 뻔했습니다.
특히 여러 은행 증권사 흩어진 이자들 한 번에 모아 보여주니 정말 편리했습니다.
5월 신고 기간 접속자 몰리니 미리 조회해두는 것 추천합니다.
💡 자주 묻는 질문 Q&A
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Q1. 2,000만 원 이하이면 아예 신경 안 써도 되나요?
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원칙적 금융기관 세금 떼는 원천징수 납세 의무 끝납니다. 다만 국외 금융소득처럼 원천징수되지 않은 소득 금액 상관없이 신고해야 합니다.
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Q2. ISA 계좌 수익도 포함되나요?
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아니요. ISA 계좌 내 발생 비과세 분리과세 혜택 수익 종합과세 대상 소득 합산 제외됩니다.
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Q3. 손실 본 주식 있는데 이자와 합산(손익통산) 가능한가요?
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일반 금융소득(이자·배당) 주식 매매 손실 통산되지 않습니다. 다만 ISA 계좌 안 상품 간 이익 손실 합쳐 계산해줍니다.
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Q4. 건강보험료에도 영향 있나요?
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네. 금융소득 일정 기준(연 1,000만 원 초과 등) 넘으면 건강보험료 산정 시 소득 포함되어 보험료 인상될 수 있습니다.
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Q5. 세무서 직접 가야만 조회 가능한가요?
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홈택스/손택스 가장 빠르지만, 직접 방문 원하신다면 신분증 지참 가까운 세무서 금융소득명세서 발급 가능합니다.
